深圳市商业保理行业自律公约（2020年1月22日修订）

第一章　总　则

第一条   为促进深圳市商业保理行业健康发展，保证行业依法合规经营，维护市场秩序，营造公平、规范的良好市场环境，增强企业诚信守法与防范风险意识，加强深圳市商业保理行业自律，建立行业约束和监督机制，根据《中国银保监会办公厅关于加强商业保理企业监督管理的通知》（银保监办发〔2019〕205号）文件精神，结合深圳市商业保理行业发展实际，在深圳市人民政府金融发展服务办公室（深圳市金融监督管理局）（以下简称“市金融办”〔简称“市金融监管局”〕）指导下，深圳市商业保理协会（以下简称“市保理协会”）特制定本公约。

第二条　基本原则。商业保理企业应本着遵纪守法、诚实守信、平等互利、共同发展的原则开展业务，公平竞争、合规经营，自我约束，防范风险。

第三条　主要宗旨。倡议商业保理从业者严格遵守法律法规、自律规则及其他有关规定，坚决抵制行业内违法违规和不正当竞争行为，防范商业、技术和道德风险，保障客户利益，促进商业保理行业持续、健康发展。

第四条　适用范围。在深圳市内注册或经营的商业保理企业应当遵守国家相关法律法规，行业监管规范文件和自律公约，深圳市商业保理协会会员单位和缔约的商业保理企业应率先遵守本公约。

第五条　执行机构。市金融办是本市商业保理行业的主管部门，深圳市商业保理协会是本市商业保理行业的自律组织。市金融办指导市商业保理协会成立深圳市商业保理协会行业自律工作委员会（以下简称“自律委”），并作为本公约执行和监督机构。

第六条　商业保理企业。本公约所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行金融机构的法人企业。商业保理业务是供应商将其基于真实交易的应收账款转让给商业保理企业，由商业保理企业向其提供以下的服务：

1.保理融资；

2.销售分户（分类）账管理；

3.应收账款催收；

4.非商业性坏账担保。

商业保理企业应主要经营商业保理业务，同时还可经营客户资信调查与评估、与商业保理相关的咨询服务。

第二章　行业规范和自律约定

第七条   行业管理。商业保理企业应自觉遵守中国银行保险监督管理委员会及市金融办有关商业保理业务发展监管规范的要求，落实防范、化解金融风险的各项措施。

商业保理企业设立后，应到市金融办进行备案，按要求报送企业基本信息和企业经营情况统计数据。

第八条　基本准则。商业保理企业应具有从事保理或相关行业从业经验的高级管理人员；具有良好的治理结构、健全的组织架构、完备的管理制度和拥有与业务规模相适应的业务处理系统。

商业保理企业应建立健全内部控制制度和风险管理体系，防范化解各类风险，保障安全稳健运行。

商业保理企业应严格审核基础交易合同等资料的真实性与合法性；审核债务人的资信、经营及财务状况，合理判断应收账款质量，包括出质、转让、证券化情况以及账龄结构等；重点审查因提供服务或出租资产所产生的应收账款，以及初始债权人和债务人为关联企业的应收账款。

商业保理企业开展保理业务，应与应收账款转让人签订保理合同，明确双方的权利和义务、纠纷和风险的处理原则以及违约责任。商业保理企业应严格保守客户商业秘密。商业保理企业办理涉及跨境收支和结、购汇的业务，应符合外汇管理规定。

第九条　禁入范围。商业保理公司不得从事下列活动：

1.吸收或变相吸收公众存款；

2.通过网络借贷信息中介机构、地方各类交易场所、资产管理机构以及私募投资基金等机构融入资金；

3.与其他商业保理企业拆借或变相拆借资金；

4.发放贷款或受托发放贷款；

5.专门从事或受托开展与商业保理无关的催收业务、讨债业务；

6.基于不合法基础交易合同、寄售合同、权属不清的应收账款、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权等开展保理融资业务；

7.国家规定不得从事的其他活动。

第十条 经营要求。依法合规经营的企业应向中国银行保险监督管理委员会和市金融办提供包含但不限于以下内容的材料：

1.按注册地审核的营业执照;

2.公司章程；

3.股东名单;

4．高级管理人员名单和简历；

5.经审计的近两年的资产负债表、利润表、现金流量表;

6.企业近六个月缴税记录；

7.企业近六个月社保缴纳记录；

8.企业近两年工商年报；

9.规定的其他资料。

第十一条　融资方式。商业保理企业可以向银保监会监管的银行和非银行金融机构融资，也可以通过股东借款、发行债券、再保理等渠道融资。融资来源必须符合国家相关法律法规规定。

第十二条　风险管理。商业保理企业应按照相关要求建立健全内部风险控制制度，按相关要求将风险资产控制在合理范围。

1.受让同一债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的50%；

2.受让以其关联企业为债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的40%；

3.将逾期90天未收回或未实现的保理融资款纳入不良资产管理；

4.计提的风险准备金，不得低于融资保理业务期末余额的1%；

5.风险资产不得超过净资产的10倍。

第十三条　业务报告和信息披露。商业保理公司应按市金融办要求，登录“广东省地方金融数据快报系统”报送企业业务信息和披露相关信息。商业保理公司报送的信息应及时、准确、真实、完整，不得故意隐瞒或虚报。

第十四条　重大事项报告。商业保理企业应在下列事项发生后10个工作日内向金融监管局报告：

1. 单笔金额超过净资产5%的重大关联交易；

2. 单笔金额超过净资产10%的重大债务；

3. 单笔金额超过净资产20%的或有负债；

4. 超过净资产10%的重大损失或赔偿责任；

5. 重大待决诉讼、仲裁。

第十五条　转让登记和查询。商业保理企业应在中国人民银行征信中心动产融资系统统一登记平台办理应收账款转让登记，将应收账款权属状态予以公示。

第十六条   诚信经营。商业保理企业及其从业人员应自觉遵循商业道德，积极参加行业信用体系建设，不得诋毁同业企业的商业信誉，不得泄露客户商业秘密。坚决杜绝商业贿赂、恶意诋毁、恶意挖角等不正当竞争行为。遵守人才流动“竞业禁止”原则，人员流动须遵守与原雇主的雇佣约定。建立人才流动信息交流和磋商机制，积极配合各类人才流动信息咨询工作。加强人员流动信息交流工作，禁止哄抬薪酬、避免短视行为、促进人才流动透明化。

第十七条 人才建设。商业保理企业应加强从业人员培训和管理，积极参加行业主管部门、行业组织开展的人才培训活动，强化职业道德行为规范教育，提高从业人员业务素质和职业道德水平，提升商业保理企业服务质量。

第三章　监督与执行

第十八条　深圳市商业保理协会负责组织实施本公约，负责向会员和公约成员传递行业管理的法规、政策等规范文件及行业自律信息，及时向政府主管部门反映会员的意愿和要求，维护会员的正当利益，组织实施行业自律，并对会员遵守本公约的情况进行督促检查。

加入本公约的商业保理企业应自觉履行各项自律条款约定的义务。各商业保理企业应对公约执行情况进行自查。鼓励各商业保理企业互相监督，向公约自律委反映违反本公约的行为。

第十九条　诚信建设。市保理协会在市金融办指导下根据企业信用体系建设需要，建立商业保理行业信用体系。开展诚信兴商宣传教育，建立商业保理行业信用数据库，建立商业保理公司信用档案和从业人员信用记录，开展商业保理公司信用评价。通过行业信用信息平台实现信用信息共享。

自律委根据商业保理企业报送业务信息和数据情况，结合日常巡查情况等，将企业经营情况分类为“正常经营”、“非正常经营”、“违法违规经营”三类。及时向市金融办报告，并协助市金融办督促其整改。

第二十条　监督检查。市保理协会和自律委协助市金融办对商业保理公司的业务活动、内部控制和风险状况等进行定期或不定期的现场、非现场检查。商业保理企业应主动配合市金融办的检查。

第二十一条   惩戒处罚。对存在不符合正常经营条件的商业保理企业，自律委将视情节轻重，给予内部通报并责令限期整改，或取消公约成员资格的处理。对涉嫌违规经营或触犯有关法律法规的商业保理企业，自律委将及时向市金融办反映和报告，由相关部门依法进行处罚。构成犯罪的，依法追究法律责任。

第四章　附　则

第二十二条　市保理协会会员自动成为本公约成员。自愿接受本公约的商业保理企业，均可以申请加入本公约。

第二十三条　本公约与国家法律、法规和监管部门规章有不一致的，依照依有关国家法律、法规和监管部门规章执行。

第二十四条　本公约由深圳市商业保理协会、深圳市商业保理协会行业自律工作委员会负责解释。

第二十六条　本公约自公布之日起施行。　　　　　　　　　　　

   深圳市商业保理协会

深圳市商业保理协会行业自律工作委员会

2020年1月22日